高级会计师评审材料整理模板_高级会计师职称评审材料

　　于2009年应聘到闽南师范大学财务处工作，2010年取得会计从业资格，2012年取得会计师资格，2016年9月顺利通过高级会计师考试（成绩70分）。任职期间，在资金管理、涉税业务和税务稽查、收费管理和检查、财务信息公开管理、财务信息化系统（实时报账系统）搭建与运行管理、管理会计模式、内部控制建设、撰写年度部门决算分析报告、通过建章立制来固化巡视和审计成果等工作中，恪尽职守。撰写的论文多次在福建省教育会计学会科研论文评比中获奖：2012年三等奖、2013年优秀论文奖、2014年优秀论文奖、2015年优秀论文奖；2013和2015年两度获得 “福建省教育会计学会”的先进会计工作者称号； 2015~2016年度在“闽南师范大学教职工学年度和聘任期考核”中考核优秀；在2016年6月被中共闽南师范大学委员会评为“优秀共产党员”；获得2018年“党建之友”党务先进工作者；取得会计师资格后，以第一作者在CN刊物上发表了4篇专业学术论文。主要履职情况汇报如下：

　　一、扎实工作，完善单位财务管理、内部控制体系

　　（一）收费管理工作1、任现职前学生收费工作2009年至2013年初，承担着收费管理工作，收费是学校事业性收入的重要组成部分，也是财务工作的重要内容。深知学生拖欠费的严重不良后果，所以与各学院和部门通力协作，采取各项措施提高缴费率。全校2万多名学生的平均缴费率高达99.8%，若干学院的缴费率达到100%。成教生的收费存在着繁、难等问题，通过理顺旁听生收费数据和建立班主任收费管理群得以解决。2011年的住宿费由后勤管理处转到财务处进行收费的时候，配合天财工程师对学生收费系统进行了拓展升级，更大量的工作是初始化2011年前、后的所有历年住宿费交费数据。工作中努力创新，想方设法提高工作效率，针对学生常换卡，率先引入银行卡卡号自动获取的刷卡机和双屏同步显示等现代技术。2、任现职后收费管理工作任资金管理科负责人后，具体收费工作由科室同事经办，自己肩负起收费监管的责任，3月审核《2016年度闽南师范大学行政事业性收费情况报表》无误后，报送物价局；4月份配合招生就业处的招生科和后勤管理处的宿管科，一同会稿《2016年普通本科招生章程》；核定学费和住宿标准，严格按物价部门核定的收费标准执行。并由我主拟稿，再提交会审，然后再经学校发文《2016学年收费校长公告》。本人在学校各个单位深入贯彻落实“规范教育收费治理教育乱收费”的工作，要求各单位书面形成报告送财务处备案。并提倡，把各学院的学生缴费率做为“分管学生工作的各学院书记和辅导员”绩效评价的重要依据，欠费现象得到有效的遏制，收到明显的效果。另外，不断寻求学生缴费新的、便捷方式，如微信支付，本人已经到农行、建行、兴业银行调研过了，目前正在与建行签订合作协议。本人能积极配合财政、物价、教育、审计等部门的相关检查，认真贯彻落实阳光价费公示制度，受到物价局、财政局肯定和表扬。3、在巡视、审计、物价局专项检查工作中2016年5月我校接受专项巡视检查，2016年6月接受物价局收费检查，2016年9月至10月接受审计检查，身为资金管理科负责人，发挥中坚力量作用，及时提供2013年-2015年物价部门批准的收费项目和文件，详细汇报收费情况，就专家提出的有关问题进行了互动解答。由于一贯严格履行各收费项目的报批手续，依据核定标准进行收费，并在校内各单位开展收费自查工作，主动接受监督检查，经得起检查，圆满完成专项检查任务。

　　(二) 发放审核工作1、任现职前发放工作2013年至2015年，本人由收费岗轮岗到发放岗，负责发放学生奖助贷勤减免和教工的工薪其他收入，如安家费、住房补贴、驻村补贴、外聘教师的外聘工资等。由于发放数据是各个部门、学院造的表格，发放前严格用Access对学号或工号、姓名、银行卡号进行匹配较验，只有信息完全与学生或工资库信息吻合，才会发放出去，有效避免了因姓名或卡号出错退回的现象。本着“急师生之所急”，在第一时间准确无误地把钱发到师生卡中。同时也助力缴费率再创新高，有利于构建和谐校园。2、任现职后的发放审核工作在科室的同事完成基础发放工作后，本人负责审核发放数据的合法性和正确性。对签批不合法，发放无依据的发放单坚决退回整改。再根据各部门提供的原始师生发放表，核算增减相应的款项，如：入职、离职、调级调薪、病事假、行政处罚、水电、工会费等明细数据。要审查总收总支的平衡性，审核发放明细数据的相符性，并通过核对“部门汇总表”和“个人项目变动明细表”逐一审查数据逻辑性和正确性。最后送处长审核通过后，按时发放。如遇到特殊情况，导致工薪拖延发放，本人会通过群发功能，向员工说明原因。本人还督促把“发放失败信息更正表”挂网，方便统一重新发放，确保再发成功，提高效率。最后检查账表册的完整真实性，督促移交给凭证装订保管科室，装订成册并入库保存。

　　（二）财务信息系统建设方面利用信息化手段整合和优化内部控制系统，是我校内部控制体系建设的重要内容。身为资金管理科负责人，肩负着财务处信息化建设，为了让我校财务报销进一步e化，实现各业务操作流程的标准化管理，实现数据互连互通，逐渐消除信息孤岛，消除人为操纵因素，提高财务数据的安全性，也能更好的与我校“智慧校园”数字一体化信息系统进行对接。针对目前广大师生因日常教学、学习任务繁重，为了缩短了报销人员的等待时间，减少了报销人员携带和保管现金的风险，缓解了报账人员排队拥挤的现象，达到“逐步取消现金交易，减少现金流”，本人督促上项目，促进度。目前“无现金报账”银校互联系统已经投入使用。针对我校大账和科研账独立建账，科研经费执行进度无法实时控制，常有超支现象。在并账准备工作中，本人把重复的项目代码剔出来，重新进行唯一性编号，并确保金额安全跟随迁移，为顺利并账铺垫了坚实的基础。又力促“网上报销预约系统”上线运行，能与预算管理、财务核算、银校互联等系统互联互通，师生在网上预约制单时，若项目超支是无法提交受理的，这样就根除了超支现象。本人先后对报账员、机关办公室负责人、各部门“一支笔”等进行了四批次培训，为配合“网上预约报账系统”，本人修订完善了《闽南师大财务实时报账系统使用须知》,里面有每步操作的实时截图，有票据规范的签批手续，有电子发票的查验方法，有报销单的正确填写格式。现在项目支出额度作了实时控制，不存在超支现象了；发放信息实现了“固化”，直接从网上预约数据库中取数，消除发放因姓名或卡号出错而退回的现象；规避了以往用excel电子大批量发放时，纸质数据和电子数据难以确保一致的风险；满足了标准化和规范化管理的需求；消除人为操纵因素；提高了工作效率；进一步完善了内部控制。

　　（三）涉税业务1、任现职前办税工作2013年至2015年，本人轮岗到办税员岗位。在“营改增”、年终奖筹划、干部财产申报、“年收入超12万”人员统计申报、单位个人所得税缴交，营业税及附加税和增值税缴交、土地税、房产税、失业保险、年度税费汇算，企业所得税汇算等涉税工作中，兢兢业业。台籍老师在遇到涉税难题，多方协调，圆满解决，从而加深对台工作的正面影响力。2、任现职后的涉税业务管理税务专项检查方面：稽查中出现不完善的地方，即知即改，不断完善。个人收入在合理避税后，通过上线“个人收入申报系统”，把所有应税收入全盘累计计税，做到每一笔收入，都实时计税，杜绝偷税漏税现象。进一步规范票据的使用，随着我校规模和业务扩张，收入来源多样化，呈现出多种票据：高等教育收费收据、行政事业单位资金往来结算票据、社会团体会费票据、公益性捐赠票据、非税收入一般缴款书以及增值税发票等（营业税目前已全面征增值税）等。强化对单位各种经济业务性质认识，区分清楚，杜绝涉税业务发票开成非税收收入发票，有效规避涉税风险等。对经营服务性收入，加强合同管理，督促承租方履约如期缴交租金等。针对科技新产物电子票据带来的报销上的财务风险：如真假难辨，重复报销等问题。本人拟稿出台《发票查验方法》，补充规定电子发票报销时需附带电子发票查验单。针对电子发票可能重复报销问题，本人多方调研，配置了扫描枪，通过提取电子发票条形代码，进而存贮信息，一旦相同的票据重复报销时，系统会出现提示，从而杜绝一票多报的问题。并积极向税务局争取税收优惠政策，如校企合作的横向课题，开出的6%的“四技”服务增值税发票的税收优惠问题、教职工涉及科研收入部分（如科研项目绩效奖励、科研成果奖励等）能否给予更多的个税优惠政策，以便鼓励教工科研热情。也组织了“普及增值税普通发票常识”的专场培训，提高风险防范意识，加强内控，规避涉税风险。依法纳税，主动接受监督，受到税务部门的好评。

　　（四）构建 “三位一体”内部控制体系财务处做为学校内部控制的牵头部门，而我做为内部控制组织机构成员中的一员，参与“以评促建”活动，肩负着我校内部控制规范建设等工作。2016年11月主笔定稿了《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》，报送省教育厅财务处；同年12月又主笔定稿了《闽南师范大学内部控制基础性评价报告》，报送省教育厅财务处；于2017年4月又主笔定稿了《闽南师范大学2016年内部控制报告》，报送省教育厅财务处。参加于扬州大学召开的2017年全国高师财务管理研讨会暨培训会，并围绕“高校内部控制制度建设与运行中的问题及其对策”议题进行分组讨论。又负责牵头并顺利完成了2018年内部控制报告。逐步构建以预算执行内部控制为统领、经济责任审计为抓手、资金管控为重点的“三位一体”内部控制体系，科学合理安排内部控制流程，切实履行好内部控制监督和服务职能。树立人事、财务、国资、后勤、基建、合同、监审等关键部门“一盘棋”意识，确保事前有控制、过程有监督和事后有总结，实现工作流程的规范化和制度化。并提出几点建议：1、内部控制需要顶层设计；2、落实不相容岗位相互分离；3、严肃财经纪律，建立健全规章制度，实现管理制度化、体制化，对“三公”经费、会议费、差旅费、科研经费等严格管控。严格按规章制度审核，落实“三单”齐全才能报销的制度，规范并高效使用财政专项经费。去 财务“宣传、培训”短板，走管理会计思维模式；4、必要时引入独立的第三方中介，例如会计师事务所或者律师事务所，监管学校内部控制与风险管理的流程设计与再造的全过程。

　　（五）以全面预算为主基调，以资金管控为主战略本人多次参加学校财经工作会、参加财政专项工作推进会，协助处里完成好《2016年1-5月财政专项经费》、《2016年1-7月财政专项经费》、《2017年1-4月财政专项经费》等执行情况通报工作，用数字化语言深度剖析经费执行情况，并完成会议新闻报道定稿，在学校首页对外发布。注重从源头上理顺工作机制，在项目预算编制环节，充分征求各方意见，尽量细化预算，切实提高预算编制的科学性、合理性和可操作性，以确保预算执行的效率。财务处及科技处等也应当加强预算的宣传和指导工作，定期或不定期对预算执行情况进行通报。校领导适时组织专项经费执行情况分析会，对执行进度较慢的项目，帮助分析问题，解决遇到的困难，制定下一步工作计划。对闲置沉淀的专项资金，将采取收回资金、调整用途等方式统筹用于学校新增项目或其他内涵建设项目。逐步建立事前有目标、事中有监控、事后有评价、评价结果有应用的全过程绩效运行机制，进一步强化内部控制，提高资金使用效率，盘活存量资金。独立撰写《闽南师范大学年度部门决算分析报告》，通过分析报告真实反映单位财务状况，为领导提供决策依据。对当年执行缓慢，年底形成较多结余资金的项目，提出调减当年预算建议，将资金收回学校统筹使用。

　　（六）建章立制，固化巡视、审计成果 落实巡视、审计整改工作的过程，是规范学校相关经济活动的过程，也是对内部控制体系进行一次全面的“留、废、改、立”梳理过程。针对巡视、审计中发现的问题，找根源，逐项列出整改措施中，如：财务报销审核把关不严问题。身为资金管理科负责人，积极协助处里综合制定整改措施如下：一是持续加强对全体教职工，尤其是财务“一支笔”负责人及院级报账员的相关财经法规和报销流程的宣传培训工作，本人主持了四批次针对报账员、机关办公室负责人等的培训工作；二是严格按规章制度审核，切实执行“三单”齐全才能报销的制度(“三单”：公函、公务接待审批单、接待清单(原始菜单))；三是明确要求公务接待必须在宴请前履行审批手续；四是实行公务接待“一次一接待单”、“一单一结”并及时报销制度。坚持制度建设，科学规范运行。接受全校办公文秘业务培训，并获中共闽南师范大学委员会党校颁发的结业证书，积极协助处里建章立制。为规范培训费管理，协助处里修订完善了《闽南师范大学关于印发《闽南师范大学培训费管理办法》的通知》(闽南师大(2016)74 号）；为了便于规范劳务薪酬的发放，协助处里修订完善了《闽南师范大学关于印发《闽南师范大学劳务酬金发放管理暂行规定》的通知》（闽南师大（2016）82 号）；为加强财务报销审核把关，协助处里制定《闽南师范大学财务处关于财务报销有关问题的补充通知》（财务（2016）1 号）、《闽南师范大学财务处关于财务报销中相关注意事项的说明》（财务（2016）5 号）、修订了《闽南师范大学差旅费管理办法》（闽师大〔2017〕296号）及《闽南师范大学会议费管理办法》（闽师大〔2017〕297号）。为了简政放权，重新修订了《闽南师范大学经费支出审批办法（暂行）》（闽南师大〔2018〕36号）；为进一步规范培训费管理，修订完善了《闽南师范大学培训费管理办法》（闽南师大〔2018〕108号）；为进一步鼓励和调动我校各职能部门、教学科研单位争取各类资金的积极性，为我校各项事业健康快速发展提供有力的财政保障，财务处制定了《闽南师范大学争取资金绩效奖励暂行办法》（闽南师大〔2018〕118号）。

　　（八）做好经费审批工作；完成本校及圆山校区教职工的财务制度培训；协助制定公车改革报销管理制度等；筹措瑞京公寓竞拍资金并积极争取到契税减免优惠政策；协助拟定“深化产教融合”校地合作建设项目方案；增加微信扫码、支付宝和银联等线上线下支付功能，助力60周年校庆捐款工作；搭建智能排队叫号系统、多功能自助机柜；开通财务处微信公众平台；积极筹备成立教育发展基金会等。不断与时俱进，针对科技新产物电子票据带来的报销上的财务风险：如真假难辨，重复报销等问题，本人拟稿出台《发票查验方法》。因新推行无现金报账与网上预约的实时报账系统，本人认真修订完善出台《闽南师大财务实时报账系统使用须知》。二、注重修养，不断提高思想理论水平本人思想上进，坚决拥护党的领导，爱岗敬业，廉洁自律，处处发挥党员的先锋模范作用，彰显优秀党员的本色。三、坚持不懈地学习，内强素质，外树形象本人严格遵守《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，确保提供准确完整的会计信息，真实反映学校的财经状况。通独著或合著，能及时对外上报各种财务报表，并做为领导层决策的重要依据。顺利协助处里完成税务、物价、财政、巡视、审计等各种专项检查，本人充分发挥中坚力量作用。有较强的自学能力，有创新意识，有全局观念。在会计师上发表《当代中国会计职业道德内涵及体系研究》，注重内心修养，树立会计职业的品牌形象，赢得社会和公众的认可和尊重，确立会计人员的地位，维护会计行业的信誉。认真完成会计继续教育工作，对自己严要求、高标准，不断给自己“冲电”，消化吸收当今最新财务会计管理的前沿知识和新出台的政策法规，与时俱进。系统地掌握从业相关理论和专业技能，且有较高的指导能力，成为会计工作的行家里手。